Раздел "Банк и касса"-Приходные кассовые ордера и платежное поручение входящее/ платежные ордера поступление денежных средств.

Расмотрим типовые проводки данного раздела

Типовые проводки

Дт	Кт	Наименование проводки
1010/1030	1210	Оплата от покупателя за товары, работы, услуги
1010/1030	3310	Возврат денежных средств поставщиком
1010/1030	3010	Получение краткосрочного банковского займа
1030	1022	Преобретение иностранной валюты, Конвертация валюты
1030	3220	Возврат пенсионных взносов
1030	3210	Возврат социальных отчислений
1010/1030	3350	Возврат денежных средств сотрудников/ Возврат заработной платы
1010/1030	1251	Возврат денежных средств подотчетником/ Прочее поступление безналичных денежных средств
1010	1030	Получение наличных денежных средств в банке
1010/1030	1253	Возврат краткосрочной задолженности по предоставленным работникам займам

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 На верхней панели выбираем раздел "Банк и касса", Журнал кассовых документов/ Журнал банковских документов.

В банковских документах существуют два вида платежных документов это: Платежные поручения, либо Платежные ордера. По функциональности данные документы идентичны, поэтому можно работать и в платежных поручениях и в платежных ордерах, только нужно выбрать каким способом вы будете оприходовать денежные средства, либо все платежи вы будете проводить через платежные поручения, либо все платежи через платежные ордера, либо какие то операции через ордера, а какие то через платежные поручения.

Отличие банковских платежных документов от кассовых документов заключаются в наличие "Кода назначения платежа", "Кода бюджетной классификации" и наличие банковской выписки с расчетного счета.

Создадим новый документ. Программа дает нам выбрать какой документ мы хотим создать. Создадим приходный кассовый ордер/ платежное поручение входящее/ платежный ордер поступление денежных средств. Приходные кассовые ордера/ приходные платежные поручения/ордера предназначены для приема/поступления наличных/безналичных денежных средств в кассу/на счет предприятия. 

Какие обязательные реквизиты должен содержать Приходный кассовый ордер/Платежное поручение входящее/Платежный ордер поступление денежных средств:

1. Касса/Счет-при работе с данными документами, вы должны верно выбирать кассу/счет на которые поступают денежные средства, если при выборе вы ошиблись и выбрали не верные кассу/счет (если на вашем предприятие больше одной кассы и больше одного счета), то таким образом у вас возникнет на одной кассе/счете недостача, а на другой излишки.

2.Контрагент/Сотрудник/Подотчетник- обязательно выбирайте контрагента по данным ИИН/БИН, названия предприятия в вашей базе могут совпадать, а вот БИНы будут отличаться. Сотрудника и подотчетника выбирайте согласно удостоверения личности.

3.Договор-если на вашем предприятии заключаются договора с поставщиками и с покупателями, то на данный пункт нужно обращать внимание, т.к. вы можете провести оплату не по тому договору, а акт сверки сформировать согласно договора, и у вас получатся не верные данные.

4.Статья ДДС (движение денежных средств)- нужно выбирать статью согласно вашей проводимой операции, эти данные у вас попадают в отчет о Движении денег и отчет О Доходах и расходах, которые заполняются раз в квартал согласно статей ДДС.

5.Ставка НДС и сумма ндс-обязательно заполняется- если вы плательщики НДС то ставка 12%, если не плательщики то указываете ставку БЕЗ ндс.

6.Счет расчетов- вы должны точно знать на какой счет вы относите сумму поступления денежных средств, каждая операция содержит свою проводку, если вы при приеме денежныхсредств не верно указали счет расчетов, то данные по счетам в программе будут не верные, вам придется проверить каждого контрагента и каждый счет на которм сидят суммы по взаиморасчетам с контрагентами.

7.Счет авансов-данный счет выбирают не все бухгалтера, т.к. при указание данного счета, программа должна автоматически собирать информацию по контрагентам, и только один раз со стыковать суммы счета расчетов и счета авансов в конце месяца, при проведение "Закрытия месяца", таким образом в течение месяца вы не сможете посмотреть общую задолженность перед вами того или иного контрагента, т.к. эти данные у вас будут только в конце месяца! В крупных организациях данный счет не выбирается в данных документах, потому что нужен ежедневный контроль за оплатой перед поставщиками, либо оплаты от покупателей.

8. Счет кассы/банка-обычно кассовые документы и банковские документы автоматически выставляют счет кассы и банка (1010/1030), но есть внутренние проводки между кассами и счетами в банке, которые нужно ставить вручную.

9.Учитывать КПН, Вид учета НУ-обязательно во всех документах должны стоять эти данные, если вы уберете галочку и не проставите эти данные, то они не отразятся в Налоговом учете и не по падут в отчеты в конце квартала, года.

10.Касса-Печать-в печатной форме данные документы должны обязательно быть заполнены-Принято от кого денежные средства, Основание по которым был проведен платеж (договор, счет/фактура, счет на оплату).

11. Валюта-касса-на территории РК денежные средства принимаются только в валюте KZT (только обменные пункты могут принимать другую валюту), банк-согласно открытого счета.

12.Сумма- сумма документа равна сумме полученных денежных средств от покупателя, поставщика, сотрудника. В наличных денежных средствах есть ограничения в размере 1000 МРП по одному договору! ТОЛЬКО ДЛЯ НДС (Согласно пп.4 п.1 ст.257 Налогового кодекса налог на добавленную стоимость не зачитывается и учитывается в порядке, установленном п. 12 ст.100 настоящего Кодекса, если подлежит уплате в связи с получением товаров, работ, услуг, указанных в счете-фактуре, оплата за наличный расчет которых с учетом налога на добавленную стоимость независимо от периодичности платежа превышает 1000-кратный размер месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на дату выписки счета-фактуры.) с 23 сентября 2012 года составом административного правонарушения, предусмотренного статьей 203 КоАП, является осуществление юридическими лицами платежа в наличном порядке по гражданско-правовой сделке на сумму свыше одной тысячи месячных расчетных показателей (ранее четырех тысяч МРП) в пользу другого юридического лица и за указанное правонарушение установлена административная ответственность в виде штрафа на юридическое лицо, осуществившее платеж, в размере пяти процентов от суммы платежа.

13. Кассовые приходные ордера- должны быть все распечатаны, подписаны, проставлены печати, вторая сторона приходного кассового ордера отдана покупателю и сшиты согласно Кассовой книги по номерам, не допускаются изменения и удаления в данных документах.

Операция "Оплата от покупателя"

Данная операция предназначена для приема денежных средств за реализацию товаров, работ, услуг от покупателей. 

Проводки данной операции

ДТ1010/1030-касса/банк КТ 1210/3510-Краткосрочная дебиторская задолженность покупателей и заказчиков/Краткосрочные авансы полученные

Перед проведением данной операции в программе за наличные денежные средства, обязательно в первую очередь нужно- принять денежные средства от покупателя и ВЫБИТЬ Фискальный чек на кассовом аппарате, а после проводить приходный кассовый ордер! Данная операция за наличный расчет должна проходить через фискальный кассовый аппарат!

Статья ДДС в данной операции должна быть за работы, услуги, товары, и находится в программе в папке "Операционная деятельность".

Статьи ДДС разделены по разделам:

 Инвестиционная деятельность-это все ваши денежные средства на которые были предоставлены займы другим организациям, приобретение или продажа основных средств, преобретение или реализация финансовых активов.

Операционная деятельность- основная деятельность предприятия по которой приобретается или продается товар, услуга, работа, выплачивается заработная плата сотрудников, инкасация денежных средств, расчеты с бюджетом по налогам, авансы под поставку активов и услуг.

Финансовая деятельность- погашение или получение займов у банка, выплата дивидендов, преобретение собственных акций, проценты по кредитам.

Обязательно при выборе ддс обратите внимание на "Вид движения"- если у вас приходный кассовый ордер, то вид движения должен стоять у ДДС-Поступление, иначе в отчете о денежных средствах у вас суммы попадут не верно.

Проводим "ОК". Распечатываем форму с НДС, подписываем, ставим печать, отрываем правую часть и отдаем покупателю.

Операция "Возврат денежных средств поставщиком".

Данная операция предназначена для возврата денежных средств за не допоставленные работы, услуги, товары от поставщиков.

Проводки данной операции

ДТ1010/1030-касса/банк КТ 1610/1281-Краткосрочные авансы выданные/Задолженность по возвратам ТМЗ поставщикам

Будьте внимательны при проведении поступления денежных средств на расчетный счет в программе, номер счета на который поступили денежные средства, нужно смотреть по банковской выписки, если вы в программе выберете не верный счет, то на одном счете будет излишек, а на другом недостача.

Обратите внимание в платежном поручении обязательно должен стоять вх.номер и дата, это номер платежного поручения поставщика, он берется с банковской выписки!

Также обязательно должен стоять флажок "Оплачено" и дата оплаты.

Учитывать КПН и Вид учета НУ- эти флажки также обязательны, чтобы проводки сели верно!

 Статья ДДС (поступление)- на возврат денежных средств чаще всего выбирается ддс "Прочие поступления от операционной деятельности".

Счет расчетов-если не уверены на каком счете у вас находятся взаиморасчеты, посмотрите через отчет-анализ субконто-Контрагенты-по субсчетам.

Проводим "ОК"

Операция "Получение краткосрочного банковского займа"

Данная операция предназначена для получения кредитных денежных средств у банка в займ .

Проводки данной операции

ДТ1010/1030/1060-касса/банк КТ 3010/4010-Краткосрочные банковские займы/Долгосрочные банковские займы

В данной проводке в отличие от предыдущей, изменены только счет расчетов и ддс. Здесь выбран ДДС - Финансовая деятельность-Получение займов.

Поступления на расчетный счет могут проходить по разным счетам в разных банках, будьте внимательны при проведение операций. проводите данные документы согласно Банковской выписки.

Проводим "ОК".

Операция "Приобретение иностранной валюты", "Поступления от продажи иностранной валюты"

Данные операции предназначены для покупки и продажи иностранной валюты.

Проводки данных операций

ДТ1030-касса/банк КТ 1022-Конвертация валюты

Проведем операцию "Приобретение иностранной валюты"

Для данной операции нам нужно создать в программе счет для отражения валюты USD, открываем нашу организацию(Предприятие-Организации) на вкладке Счета-Добавляем счет USD

Прежде чем создать проводку в платежном поручении входящем на Покупку валюты, нам нужно денежные средства перечислить на счет в USD (в баковской системе нужно сделать тоже самое). Для этого нам нужно провести операцию Платежное поручение исходящее-Прочее списание безналичных денежных средств.

Укажем счет нашей организации в тенге, т.к мы списываем тенге

Получатель-наш банк в котором открыт счет

Договор получателя-договор также в тенге

Сумму в тенге по затраченным денежным средствам- по курсу покупки 335*1000=335000, т.к. именно эта сумма бужет списана с счета

Статья ДДС-Прочие выплаты по операционной деятельности, т.к. списываем с счета 1030 выбытие денежных средств

Счет аналитики бух.учета-1022

Контрагент-Наш банк

Статья ДДС-Прочие поступления от операционной деятельности, т.к. поступает сумма на счет 1022 поступление денежных средств

Код назначения платежа-на вкладке "Печать", 213 - Зачисление банком тенге на банковский счет клиента в оплату за безналичную иностранную валюту

Проводим "ОК".

В оборотно-сальдовой ведомости по счету (Отчеты-оборотно-сальдовая ведомость по счету (бух)) укажем дату которой проводим документ и выберем счет 1030.

Здесь мы видим, что наши денежные средства списались.

Теперь создадим Платежное поручение входящее с операцией "Приобретение иностранной валюты".

В платежном поручение ставим банковский счет USD и плательщика счет (Вашего банка в котором открыт счет) тоже USD,

сумму ставим в валюте USD,

Договор-конвертация,

Курс приобретения- ставим цену по которой приобретаем валюту у банка,

Сумма KZT ставится автоматически,

Рыночный курс на дату конвертации валюты-ставим цену согласно данным нац.банка(ссылка) на дату конвертации "Валюты",

Статья ДДС (поступление)-Прочие поступления от операционной деятельности,

Статья ДДС (выбытие)-Прочие выплаты по операционной деятельности

Счет расчетов выходит автоматически-1022-Конвертация валюты

Обязательно ставим вх.номер и от- согласно выписки банка

Флажки "Оплачено" и "Учитывать КПН"-обязательно поставить, чтобы все проводки отражались верно в учете.

Проводим "ОК".

Теперь откроем раздел "Отчеты"-Оборотно-сальдовая ведомость по счету (бух), выставим дату которой мы провели документ, счет выберем 1030

На счете 1030 у нас появился счет в валюте USD, в дебете счета стоит две суммы - сумма БУ- в валюте тенге, и сумма Вал.- в валюте USD, также вы можете увидеть, что сумма на счете 1030 стоит меньше чем вы потратили для покупки (1000*335=335000, а на счете 333 290), в отчете выберем счет 1022.

Формируем отчет по счету 1022. Мы видим что на счете нет остатка по дебету, или по кредиту. Остатка на данном счете не должно быть!

Сумма на данном счете стоит верно, как мы и отправляли. Но куда делась разница 335000-333290=1710 со счета 1030? Кликнем мышкой два раза по строчке с суммой, и у нас сформируется Карточка счета.

Здесь мы можем увидеть куда делась наша сумма: Расходы при обмене валюты счет 7470. Почему программа у нас списала сумму на расходы, потому что мы указали в платежном поручении на покупку валюты курс приобретения 335 тг, а рыночный курс 333,29 (335*1000 дол=335000, а по рыночному курсу 333,29*1000 дол=333290, 335000-333290=1710), т.е. мы приобрели валюту выше чем установленно нац банком. При данной операции не бывает прибыли, прибыль бывает только при продаже валюты.

Проведем операцию "Поступления от продажи иностранной валюты"

Как и в предыдущем примере данная операция оприходует денежные средства на счет 1030, поэтому прежде нам нужно списать наши денежные средства с счета 1030 в валюте, а затем оприходовать данной операцией на счет 1030 в тенге.

Нам нужно провести операцию Платежное поручение исходящее-Прочее списание безналичных денежных средств.

Укажем счет нашей организации в USD, т.к мы списываем USD

Получатель-наш банк в котором открыт счет

Договор получателя-договор также в USD

Сумму в USD по затраченным денежным средствам- указываем ту сумму которую хотим конвертировать.

Статья ДДС-Прочие выплаты по операционной деятельности, т.к. списываем с счета 1030 выбытие денежных средств

Счет аналитики бух.учета-1022

Контрагент-Наш банк

Статья ДДС-Прочие поступления от операционной деятельности, т.к. поступает сумма на счет 1022 поступление денежных средств

Код назначения платежа-на вкладке "Печать", 223- Продажа клиентом со своего банковского счета безналичной иностранной валюты банку за тенге

Программа автоматически берет рыночный курс из программы, поэтому важно в день проведения продажи валюты, сначала нужно загрузить изменения по Валютам.

Проводим "ОК".

В оборотно-сальдовой ведомости по счету (Отчеты-оборотно-сальдовая ведомость по счету (бух)) укажем дату которой проводим документ и выберем счет 1030.

Здесь мы видим, что сумма в долларах списалась, в дебете появилась сумма 3370, т.е оприходовались денежные средства, хотя мы делали списание валюты. Нажимаем два раза мышкой по сумме и открываем карточку счета.

Возле суммы 3370 мы видим графу "Курсовые разницы", т.е это та разница которая у нас получилась при обмене от старого курса. В предыдущем примере мы покупали валюту за 335 тенге, а рыночный курс был 333,29 и на счете 1030 у нас появилась сумма по рыночному курсу 333 290, теперь мы меняем по рыночному курсу 336,66 т.е 336 660 (1000USD), значит 336 660-333 290=3370 это наша прибыль которую мы получили при обмене валюты, в программе мы видим счет 6250-Доходы от курсовой разницы.

Теперь создадим платежное поручение входящее с операцией "Поступления от продажи иностранной валюты".

В платежном поручение ставим банковский счет KZT и плательщика счет (Вашего банка в котором открыт счет) тоже KZT,

сумму ставим в KZT-сколько вам поступило на счет в тенге по выписки банка,

Договор-конвертация,

Курс реализации- ставим цену по которой продаем валюту банку,

Сумма USD ставится автоматически,

Рыночный курс на дату конвертации валюты-ставим цену согласно данным нац.банка(ссылка) на дату конвертации "Валюты",

Статья ДДС (поступление)-Прочие поступления от операционной деятельности,

Статья ДДС (выбытие)-Прочие выплаты по операционной деятельности

Счет расчетов выходит автоматически-1022-Конвертация валюты

Обязательно ставим вх.номер и от- согласно выписки банка

Флажки "Оплачено" и "Учитывать КПН"-обязательно поставить, чтобы все проводки отражались верно в учете.

Проводим "ОК".

Теперь откроем раздел "Отчеты"-Оборотно-сальдовая ведомость по счету (бух), выставим дату которой мы провели документ, счет выберем 1030

По отчету мы видим, что мы банку продали нашу валюту за 335 000, т.к. в платежке мы указали курс реализации 335, у нас было 1000 долларов. Сравним наши остатки на начало дня и на конец дня: у нас было 2 900 290 на начало дня, а на конец получилось 2 902 000, разница 2902000-2900290=1710. Почему? Мы ведь получили доход в 3 370, а в итоге получается мы получаем только 1 710 прибыли.

Открываем Отчеты-Оборотно-сальдовая ведомость по счету (бух) ставим дату которй проводим документы и выбираем счет Конвертации валюты 1022

Как и говорилось ранее на данном счете не должно быть остатков! Их нету, но мы видим обороты по счету в размере 336 660, а у нас на 1030 поступило 335 000, нажмем два раза мышкой и откроем карточку счета

В карточке счета появилась строчка расходы при обмене валюты 7470-прочие расходы, сумма 1660. Данная сумма у нас появилась из-за того что мы указали в нашем платежном поручение на Поступление от продажи валюты рыночный курс 336,66. Курс реализации был 335, а рыночный курс 336,66. Т.е. мы опять потеряли от продажи валюты, мы смогли продать валюту за 335 000, а по нац банку мы должны были продать 336 660.

В итоге мы имеем от данной операции прибыль от курсовой разницы в размере 3370, и убыток при обмене валюты в размере 1660, итого на нашем счете будет прибыль в размере 1 710 тенге.

Операция "Возврат денежных средств сотрудников" и "Возврат заработной платы".

Данные операции предназначены для возврата заработной платы сотрудников за наличный и безналичный расчет.

Проводка данных операций

Дт1010/1030-Поступление денежных средств в банк, кассу-Кт3350-Краткосрочная задолженность по оплате труда

Операция "Возврат денежных средств сотрудников" проводится через кассу организации.

Откроем раздел Банк и касса-Журнал кассовых документов

Создадим Приходный кассовый ордер с операцией "Возврат денежных средств сотрудников"

В приходном ордере обязательно указываем

Касса-внимательно выбираем кассу в которую нам возвращают денежные средства (если на предприятии больше одной кассы)

Сумма-сумму которую нам вносят в кассу

Статья ДДС-Прочие поступления от операционной деятельности

Сотрудник-ФИО сотрудника выбрать из списка физических лиц организации

На вкладке "Печать", обязательно заполнить Принято от- ФИО сотрудника, Основание-Возврат денежных средств сотрудником

Проводим "ОК". Обязательно распечатываем данный приходный ордер, подписываем, ставим печать.

Операция "Возврат заработной платы" проводится через банковский счет организации.

Открываем раздел Банк и касса-Журнал банковских документов.

Создадим платежное поручение входящее с операцией "Возврат заработной платы"

 

Обязательные реквизиты в платежном поручении:

Дата-дата проведения возврата на расчетный счет, согласно банковской выписки

Вх.номер-обязательно указать вх.номер согласно выписки с банка

Банковский счет организации куда прошел возврат заработной платы (обычно возврат с банка приходит, из-за отсутствия карт-счета у сотрудника, либо ФИО и БИН сотрудника не соответствуют)

Плательщик-указываем наш банк которому перечисляем деньги для зачисления сотрудникам на карт-счета

Банковский счет банка куда перечисляем деньги для заработной платы сотрудникам

Обязательно выбираем "Списки на возврат"-данный документ формирует сотрудник, который проводит заработную плату

Сумма-автоматически заполняется согласно списка на возврат

Статья ДДС-Прочие поступления от операционной деятельности

Проводим "ОК".

Откроем раздел Отчеты-Оборотно-сальдовая ведомость по счету (бух) поставим дату на которую проводили документы, и выберем счет 3350-Краткосрочная задолженность по оплате труда

Наши проводки отразились в кредите счета 3350 и закрыли задолженность сотрудников по заработной плате.

Операция "Возврат социальных отчислений" и "Возврат пенсионных взносов"

Данная операция предназначена для возврата социальных отчислений и пенсионных взносов на расчетный счет организации. Обычно возвраты по зарплатным налогам возвращаются из-за: отсутсвия договора с пенсионным фондом, не соответствия БИН с ФИО, не соответствия даты рождения (эти данные проверяет отдел кадров по удочтоверению личности и наличию договора, с занесенными данными в программе-физ лица).

Проводки данных операций

Дебет1030-Поступление на расчетный счет организации-Кредит 3210/3220-Возврат социальных отчислений/Возврат пенсионных взносов

Прежде чем провести платежное поручение входящее, нам нужно чтобы в программе был создан документ "ОПВ Возврат взносов" и "СО Возврат отчислений"-данные документы проводит сотрудник начисляющий заработную плату. Находятся данный документы в разделе "Зарплата"-Учет пенсионных взносов/Учет социальных отчислений-ОПВ Возврат взносов/СО возврат отчислений.

Открывать данный журнал не нужно, заходим в раздел "Банк и касса"-Журнал банковских документов. Создадим Платежное поручние входящее с операцией "Возврат пенсионных взносов" и "Возврат социальных отчислений"

В платежном поручение заходим на вкладку "Дополнительно"-Документ-сонование-выбираем ОПВ Возврат взносов, если вы проводите возврат пенсионных отчислений; СО возврат отчислений, если вы проводите возврат социальных отчислений.

Теперь нам программа дает выбрать документ из списка, по которому мы должны провести возврат. Находим нужный нам список и выбираем его ENTER.

Выходит сообщение:"Заполнить текущий документ данными документа-основания", нажимаем Да.

Вернемся на вкладку "Основная", мы видим что документ полностью заполнен, кроме пунктов Вх. номер от, и ДДС не указан-Прочие поступления от операционной деятельности, эти данные внесем вручную. 

Также нужно обязательно проверить банковский счет организации куда поступили денежные средства (если у вас на фирме не один банковский счет в тенге), и банковский счет плательщика (счет ОПВ или счет СО-они разные).

Проводим "ОК".

Посмотрим как данная операция отразилась на счете 1030, открываем раздел "Отчеты"-Оборотно-сальдовая ведомость по счету (бух), ставим дату на которую проводим операцию, выбираем счет 1030. Формируем.

В отчете видно что данная сумма оприходовалась у нас на счет в Дебет, т.к. это поступление денег и счет увиличился на эту сумму.

Операция "Возврат денежных средств подотчетником" и "Прочее поступление безналичных денежных средств"

Данная операция проводит возврат денежных средств от подотчетника в кассу организации, на расчетный счет денежные средства поступают только те суммы, которые не верно были перечислены ранее (не указан карт счета сотрудника, не верно указанны данные БИН и ФИО) -обычно день в день, либо на следующий день возврат на расчетный счет организации.

Проводки операций

Дебет1010/1030-поступление в кассу/банк денежных средств-Кредит 1251-Возврат от подотчетника

Первый способ.

Данный способ доступен, только при ранее выданной суммы в подотчет через кассу организации (расходный кассовый ордер-Выдача денежных средств подотчетнику).

Откроем раздел "Банк и касса"-Кассовые документы. Создадим приходно-кассовый ордер с операцией "Возврат денежных средств подотчетником"

На вкладке "Реквизиты платежа"-Подотчетник-выберем из списка физ лиц нашего сотрудника, которому выдавались денежные средства

Теперь зайдем на вкладку "Дополнительно"-Документ-основание-Расходный кассовый ордер

Теперь в поиске наберем фамилию нашего сотрудника, и найдем по колонке Получатель хоть один документ на данную фамилию, и нажмем кнопку "Отбор по значению в текущей колонке"

Программа нам оставит документы, только по данному Контрагенту и мы сможем выбрать нужный нам документ.

Теперь выходит сообщение "Заполнить текущий документ данными документа-основания", нажимаем Да.

Программа должна заполнить данный документ также, как был заполнен расходный кассовый ордер.

Теперь в приходном кассовом ордере изменяем суммы, которые нам возвращает подотчетник и меняем ДДС на - Прочие поступления от операционной деятельности.

На вкладке "Печать" проверяем заполнение Принято от-ФИО подотчетника, Основание-Возврат денежных средств подотчетником.

Проводим документ "ОК", распечатываем приходный кассовый ордер, подписываем, ставим печать. Правую половину отрываем, можно отдать сотруднику. ЧЕК НЕ ВЫБИВАЕМ по кассовому аппарату.

Второй способ.

Данный способ доступен, только при ранее выданной суммы в подотчет через кассу организации (расходный кассовый ордер-Выдача денежных средств подотчетнику).

Открываем раздел "Банк и касса"-Кассовые документы.

В строке поиск набираем фамилию подотчетника, который хочет вернуть денежные средства, нажимаем поиск по колонке Контрагент.

Ставим "Отбор по значению в текущей колонке"

Находим расходный кассовый ордер, от которого данный сотрудник хочет вернуть остаток денежных средств. Нажимаем правой кнопкой мыши на данный документ и выбираем пункт На основании-Приходный кассовый ордер.

Либо нажимаем кнопку слева "Действия" (стоим на данном расходном кассовом ордере)-На основании-Приходный кассовый ордер.

 Либо это можно сделать в самом документе Расходный кассовый ордер, заходим в раходно кассовый ордер, кнопка "Действия"-На основании-Приходный кассовый ордер

Программа нам автоматически заполнит приходный кассовый ордер, согласно нашего расходного кассового ордера. Изменим как и в предыдущем примере суммы возвратных денег и ДДС-Прочие поступления от операционной деятельности.

На вкладке "Печать" проверяем чтобы было заполнено Принято от-ФИО подотчетника, и основание-возврат денежных средств подотчетником.

Проводим "ОК", распечатываем, расписываемся, ставим печать, правую половинку отрываем.

Третий способ.

Если денежные средства подотчетнику выдавались на карт-счет, а остаток средств нужно вернуть в кассу.

Открываем раздел "Банк и касса"-Кассовые документы. Создаем приходный кассовый ордер с операцией "Возврат денежных средств подотчетником".

Обязательные реквизиты

Касса-выбираем кассу в которую подотчетник возвращает денежные средства

Подотчетник-выбираем из справочника физ.лиц по фамилии сотрудника

Расшифровка платежа-создаем строки с указанием вида задолженности подотчетного лица, суммы платежа в размере возвратных денежных средств, ДДС-Прочие поступления денежных средств

На вкладке "Печать", проверяем заполнение Принято от-ФИО подотчетника, Основание-Возврат денежных средств подотчетником

Операция "Прочее поступление безналичных денежных средств".

Если вы, отправили сотруднику денежные средства в подотчет на карт-счет, и денежные средства вернулись на ваш расчетный счет, вам нужно сначала изменить документ Платежное поручение исходящее, с указанием одного вида задолженности и одной общей суммы.

Изменим этот документ

Сумма у нас не изменилась, изменили только вид задолженности, всю сумму поставили одной строкой.

Теперь на основании данной платежки введем возвратный документ.

Кнопка "Действия"(в журнале, либо в документе Платежное поручение исходящее)-На основании- Платежное поручение входящее-Прочее поступление безналичных денежных средств

Обязательные реквизиты

Дата-согласно выписки с банка

Вх.номер-согласно выписки с банка

Банкосвкий счет организации куда были возвращены денежные средства-согласно выписка с банка

Плательщик-ваш банк через который вы отправляете заработную плату и днежные средства в подотчет

Банковский счет-зарплатный счет банка на который вы перечисляете зарплату сотрудников

Сумма-которая вернулась, согласно выписки с банка

Статья ДДС-Прочие поступления от операционной деятельности

Счет, аналитики бух.учета-1251

Работники организации-выбираем нашего подотчетника, чьи денежные средства не списались со счета

Виды задолженности подотчетника-выбираем тот вид, который мы поставили в исходящей платежке.

Проводим "ОК".

Для чего мы меняли в платежном поручении данные по виду задолженностей? Откроем раздел "Отчеты"-Оборотно-сальдовая ведомость по счету (бух), выберем счет 1251-Краткосрочная задолженность подотчетных лиц, поставим дату которой проводили документы. Сформируем.

В отчете мы видим, что по виду задолженности у нас сумма полностью закрылась. Если бы мы, в платежном поручении исходящем не изменили виды задолженности, то тогда на данном счете у нас бы сумма была на разных видах задолженности. Но платежное поручение входящее не дает нам разбивки по разным видам задолженностей, и тогда на данном счете у нас бы было не очень все красиво

Можно не менять платежное поручение исходящее, но тогда вам нужно будет заходить и смотреть в карточку счета, как эти суммы закрылись.

Операция "Получение наличных денежных средств в банке"

Данной операцией мы проводим поступления денежных средств в кассу организации, и производим выплату с расчетного счета организации.

Для того чтобы снять денежные средства с расчетного счета организации, сначала должна быть оформлена доверенность на сотрудника, который будет снимать денежные средства, а также данный сотрудник должен быть в списке доверенных лиц в карточке банка, с нотариоально заверенной подписью. Также должен быть заполнен банковский чек в чековой книжке, с указанием: снимаемой суммы, БИН, наименование чекодателя, расчетный счет с которого снимаете денежные средства, кбе, кнп, дата снятия, ФИО-заплатите кому-получатель, сумма прописью, подпись получателя, печать организации, цели расхода, сумма расхода, отметки удостоверяющие личность получателя.

Прододки данной операции

Дебет1010-Поступление в кассу организации Дебет1030-Списание с расчетного счета организации

Откроем раздел "Банк и касса"-Журнал кассовых документов. Создадим приходно кассовый ордер с операцией "Получение наличных денежных средств в банке".

Обязательные реквизиты

Сумма-сумма денежных средств снятая с расчетного счета

Отправитель: Банковский счет-счет с которого сняты денежные средства, счет учета-1030, Статья ДДС-Прочие выплаты по операционной деятельности

Получатель: Касса- касса в которую оприходуются денежные средства, счет кассы-1010, Статья ДДС-Поступление денежных средств с расчетного счета

Вкладка "Печать": Принято от-ФИО сотрудника получившего денежные средства, Основание-Получение наличных денежных средств в банке, Приложение-указать № чека с чековой книжки и дату.

Проводим "ОК". Распечатываем, расписываемся, ставим печать, правую половинку отрываем.

Откроем раздел "Отчеты"-Оборотно-сальдовая ведомость по счету (бух). Поставим дату которой проводили операцию, счет 1010.

В отчете видно что в кассу денежные средства оприходовались в дебет, проводка проведена верно.

В отчете изменем счет на 1030.

По счету 1030 денежные средства списались по кредиту, проводка проведена верно.

Операция "Возврат краткосрочной задолженности по предоставленным работникам займам".

Данная операция приходует денежные средства в кассу организации, либо на расчетный счет организации от сотрудников организации, у которых возникла краткосрочная задолженность по займам.

Откроем раздел "Банк и касса"-Журнал банковских докмуентов. Создадим платежное поручение входящее с операцией "Прочее поступление безналичных денежных средств". Почему именно этот вид операции, потому что в данном виде операции мы можем выбрать счет 1253-с сотрудниками физ.лицами (не контрагенты, в данной операции участвуют сотрудники, поэтому нужен справочник физ лиц организации), т.к. именно на этом счете отражаются краткосрочные займы сотрудников.

Обязательные реквизиты

Дата-дата поступления денежных средств на расчетный счет организации, согласно выписки с банка

Вх.номер-согласно выписка с банка

Плательщик-банк с которого поступили денежные средства

Банковский счет получателя - счет организации на который поступили денежные средства

Банковский счет отправителя-счет с которого поступили денежные средства

Сумма-сумма поступившая на расчетный счет организации

Статья ДДС-Прочие поступления от операционной деятельности

Счет аналитики бух.учета-1253

Работники организации-сотрудник взявший краткосрочный займ

Счет аналитики налогового учета- автоматически проставляется программой-3020Н

Контрагенты-тот же сотрудник только из справочника контрагентов

Договоры-договор с сотрудником, обычно без договора, можно указать по заявлению, или указать приказ в данном пункте

 

Проводим "ОК". Если сотрудник возвращает денежные средства в кассу, то проводите приходно кассовый ордер с операцией "Прочий приход денежных средств", обязательно заполните вкладку "Печать"-Принято от, т.к. данная операция автоматически не заполняет эти данные, не забывайте распечатывать все кассовые документы.

Сформируем отчет "Оборотно-сальдовая ведомость по счету (бух)", 1030

 

 

 

На главную сайта "Бухгалтерские услуги"